Et lån er en type af gæld. Alle materielle ting kan udlånes; denne artikel, men fokuserer udelukkende på monetære lån. Ligesom alle gældsinstrumenter medfører et lån en omfordeling af finansielle aktiver over tid, mellem långiver og låntager.
Låntager modtager i første omgang et beløb fra långiver, som de betaler tilbage, normalt, men ikke altid i regelmæssige afdrag til långiveren. Denne service er generelt fastsat til en pris, omtales som renter på gælden. En låntager kan være underlagt visse begrænsninger, kendt som lån pagter i henhold til lånet.
Handler som leverandør af lån er en af de vigtigste opgaver for finansielle institutioner. For andre institutioner er udstedelse af gæld kontrakter såsom obligationer en typisk finansieringskilde. Banklån og kredit er en måde at øge pengemængden.
Lovligt, er et lån en kontraktmæssig løfte om en debitor til at tilbagebetale en sum penge til gengæld for et løfte om en kreditor til at give en anden sum penge.
Typer af lån
1.1 sikret
1.2 usikker
2 misbrug i udlån
3 USA skatter
4 indtægter fra udledning af gæld
Sikret
En sikret lån er et lån, hvor låntageren løfter nogle aktiver (f.eks. en bil eller ejendom) som sikkerhed for lånet.
Et realkreditlån er en meget almindelig type gældsinstrument, bruges af mange personer til at købe bolig. I dette arrangement, er pengene brugt til at købe ejendommen. Pengeinstitut, gives dog sikkerhed — en pant på ejendomsretten til huset – indtil pantet er betalt ud i fuld. Hvis låntager misligholder lånet, vil banken har den juridiske ret til at generobre huset og sælge det, for at inddrive beløb på grund af det.
I nogle tilfælde kan et lån optaget for at købe en ny eller brugt bil sikres af bilen, i meget på samme måde som et realkreditlån er sikret af boliger. Varighed af perioden, lånet er betydeligt kortere — ofte svarende til levetiden for bilen. Der er to typer af auto lån, direkte og indirekte. En direkte auto lån er, hvor en bank giver lån direkte til en forbruger. En indirekte auto lån er, hvor en bilforhandler fungerer som mellemled mellem banken eller pengeinstitut og forbruger.
En type af lån anvendes især i begrænset partnerskabsaftaler er anvendelse af noten.
En stock hedge lån er en særlig type af værdipapirer udlån hvorved bestanden af en låntager er afdækket af långiver mod tab, ved hjælp af optioner eller andre afdækning strategier til at reducere risiko for långiver.
Usikrede
Usikrede lån er monetære lån, der ikke er sikret mod låntagerne aktiver. Disse kan være tilgængelige fra finansielle institutioner under mange forskellige forklædninger eller marketing pakker:
kreditkort gæld
personlige lån
Bank overtræk
lån eller kreditlinjer
virksomhedsobligationer
De rentesatser, der er gældende for disse forskellige former kan variere afhængigt af långiver og låntager. Disse kan eller kan ikke reguleres ved lov. I Det Forenede Kongerige, når den anvendes på individer, kan disse kommer under Consumer Credit Act 1974.
Misbrug i udlån
Aggressiv udlån er en form for misbrug i ydelse af lån. Det indebærer normalt, at et lån for at sætte låntageren i stand at man kan opnå en fordel over ham eller hende. Hvor pengeudlåner ikke er godkendt, kan det betragtes som et lån haj.
Åger er en anden form for misbrug, hvor udlåneren opkræver uforholdsmæssigt store interesse. I forskellige perioder og kulturer har den acceptable rente varierede, fra ingen interesse overhovedet at ubegrænset rentesatser. Kreditkortselskaber i nogle lande er blevet anklaget af forbrugerorganisationer udlån på usurious rentesatser og at tjene penge ud af useriøse “ekstra afgifter”.
Misbrug kan også finde sted i form af kunden misbruger långiver ikke tilbagebetale lånet eller med en hensigt at bedrage långiver.